CAMELS Modèles d'évaluation des banques domestiques

Dans cet article, nous discuterons des modèles de notation CAMELS des banques nationales.

On observe que les succursales des banques sont notées en fonction du profil de risque de leurs activités. Sur la base des conclusions des auditeurs internes, les branches sont classées en cinq catégories, à savoir: (i) risque faible, (ii) risque moyen, (iii) risque élevé, (iv) risque très élevé, et (v) extrêmement Risque élevé. Les notations des succursales sont consolidées et la notation globale de la banque peut être principalement élaborée.

Toutefois, les autorités de réglementation bancaire de différents pays appliquent les mêmes critères de notation que le modèle de notation international CAMELS. Bien que les succursales soient notées sur la base de leur profil de risque, comme suggéré dans la recommandation du Comité de Bâle, la notation globale des banques, dans son ensemble, est toujours effectuée conformément aux critères de notation de CAMELS.

CAMELS représente six paramètres importants:

Les autorités de régulation ont comparé la pondération prescrite sur une échelle allant de 1 à 100 à plusieurs sous-paramètres pour chacune des six composantes susmentionnées. En fonction de la pondération globale pour une banque, les autorités de régulation arrivent aux notations suivantes:

Banques domestiques:

Les symboles de cotation A à E indiquent comme suit:

Paramètres de notation pour les banques étrangères:

Les autorités de réglementation indiennes, à savoir, la Reserve Bank of India, effectue un contrôle financier annuel des banques et attribue des notations aux banques sur la base du modèle de notation CAMELS. Cependant, les banques étrangères opérant en Inde sont notées conformément aux paramètres du CACS énoncés ci-dessus.

La performance d'une banque est analysée par les autorités de régulation du pays d'origine, ainsi que par les pays étrangers, selon les paramètres suivants:

1. Ratio d’efficacité des charges:

Frais autres que d'intérêts moins les revenus autres que d'intérêts divisés par le total des activités x 100. Une tendance à la hausse indiquerait un manque de capacité de charge.

2. Ratio des avances non performantes:

Avances non performantes divisées par des avances totales ou nettes x 100. Une tendance à la hausse implique une augmentation progressive du portefeuille de créances douteuses.

3. Indicateurs de productivité:

Comptes de dépôt par employé Dépôt par employé, comptes de prêt par employé, avances par employé et bénéfices par employé.

4. Dépôts globaux:

Total des dépôts d’une banque à la clôture de l’exercice comptable. Ceux-ci comprennent les dépôts du public et des banques. Sous un angle différent, ces dépôts sont égaux au total de tous les dépôts à vue et à terme. Un chiffre de dépôt élevé indique le capital marque d'une banque, son réseau de succursales et sa force de mobilisation des dépôts.

5. Fonds de roulement moyen (AWF):

L’AWF, au début et à la fin d’un exercice comptable ou parfois, travaillait en moyenne tous les quinze jours ou tous les mois.

6. Fonds de roulement:

Il s’agit du total des ressources (total du passif ou du total de l’actif) d’une banque à une date donnée. Les ressources totales comprennent le capital, les réserves et les excédents, les dépôts, les emprunts, les autres passifs et les provisions. Une FAE élevée indique la force totale des ressources d'une banque. Il existe une école de théorie qui affirme que les fonds de roulement sont égaux au total des dépôts et des emprunts. Cependant, une approche plus pragmatique conforme aux calculs d’adéquation des fonds propres consiste à inclure toutes les ressources et pas seulement les dépôts et les emprunts.

7. Bénéfices nets:

Ce sont les bénéfices nets des provisions, des amortissements et des taxes.

8. Bénéfices d'exploitation:

Les bénéfices nets, avant provisions et éventualités, sont appelés bénéfices d'exploitation. C'est un indicateur de la rentabilité d'une banque au niveau opérationnel.

9. Valeur nette:

Il s’agit de l’ensemble des fonds propres, des réserves et des excédents. La valeur nette est tangible, ce qui correspond au solde des pertes accumulées et des dépenses préliminaires non amorties. Il représente l'essentiel de la force d'une banque et désigne sa marge de sécurité, son amortisseur pour tous les créanciers et son fondement.

10. Dette totale sur valeur nette:

Ce ratio est exprimé en nombre. Le ratio correspondant dans une entreprise manufacturière est le ratio d'endettement. Ce ratio indique le degré de levier d'une banque par rapport à sa valeur nette. Un ratio plus élevé témoigne de la capacité de la banque à exploiter efficacement sa valeur nette.

11. Avances brutes:

Ceux-ci comprennent les découverts, les effets achetés et actualisés, les crédits de caisse, les prêts et les emprunts à terme. Sous un angle différent, les avancées globales incluent les avancées à l’intérieur et à l’extérieur du pays.

12. Investissements:

Les investissements comprennent les investissements dans des titres, des actions, des obligations, des effets de commerce et des débentures et autres titres approuvés par le gouvernement.

13. Revenu d'intérêts:

La somme totale de l’escompte, des intérêts sur prêts, avances et investissements et du solde avec l’autorité de réglementation et autres flux d’intérêts.

14. Intérêts sur fonds de roulement moyen:

Exprimé en pourcentage, ce ratio montre la capacité d'une banque à tirer parti de ses ressources totales moyennes pour améliorer son principal flux de revenus d'intérêts opérationnels.

15. Revenu autre que d'intérêts:

Ceci est un autre revenu d'une banque. Il comprend des éléments tels que l’échange, les commissions, le courtage, les gains sur vente et la réévaluation des investissements et les bénéfices tirés d’opérations de change.

16. Revenus autres que d’intérêts dans des fonds de roulement moyens:

Le ratio indique la capacité d'une banque à tirer des revenus de sources non conventionnelles. Dans un environnement libéralisé, ce ratio revêt une importance particulière, car il reflète la capacité d'une banque à tirer pleinement parti de sa liberté opérationnelle.

17. Écart d'intérêt:

Il s'agit de l'excédent du total des intérêts gagnés sur le total des intérêts dépensés. La propagation des intérêts est essentielle au succès d’une banque, car elle exerce une forte influence sur ses résultats.

18. écart net:

Il s’agit d’un terme alternatif pour le bénéfice d’exploitation dans le secteur bancaire. Le ratio spread net / AWF en dit long sur l'efficacité opérationnelle globale d'une banque.

19. Actifs pondérés en fonction des risques:

La valeur cumulative pondérée des actifs de l’actif plus les crédits éventuels convertis du crédit pondéré en fonction des risques est utilisée comme dénominateur pour le calcul du ratio d’adéquation des fonds propres de la banque.

20. Ratio du capital ajusté aux actifs pondérés en fonction des risques:

Il tient compte du capital non déprécié (net des APN nets) disponible auprès de la banque pour atténuer l'impact négatif potentiel des risques de crédit, de marché et opérationnels.

21. Bénéfice net de AWF:

Ce ratio est un indicateur infaillible d'une excellente utilisation des ressources et d'un effet de levier optimal des fonds.

22. Bénéfice net / valeur nette:

Le ratio est équivalent au rapport sur le ratio de valeur nette utilisé dans les autres industries. C'est un indicateur de rentabilité et de rentabilité des fonds des actionnaires.

23. Ratio de fonds propres:

Ce ratio correspond à la valeur nette de base d'une banque et à ses actifs pondérés en fonction des risques. Ce ratio est une mesure du degré de capitalisation d’une banque qui est acceptée au niveau international et qui est fonction du risque. Un ratio plus élevé indique qu'une banque est bien capitalisée face aux risques perçus. C'est un excellent indicateur de la solvabilité à long terme d'une banque.

24. Affaires:

Ceci est égal aux dépôts agrégés plus les avances agrégées.