Politique de prêt d'une banque

Historiquement, la plupart des grandes banques, comme nous le voyons aujourd’hui, ont connu un début modeste et répondent aux besoins de la communauté ethnique du lieu où elle a commencé ses activités. Leurs activités étaient de nature régionale, avec des opérations relativement simples de mobilisation de dépôts et de prêts aux hommes d’affaires de leur choix.

Les banques n'avaient pas de politique documentée en matière de prêts, car cela était considéré comme un obstacle à la croissance des entreprises. L’octroi de prêts a été laissé à la discrétion absolue du conseil d’administration et des autres dirigeants de la banque. Une politique de prêt sous forme de document écrit n’a pas été bien accueillie par un grand nombre de banquiers au motif qu’elle entraverait la flexibilité des décisions de prêt.

Cependant, la déréglementation du marché financier et son évolution vers une intégration mondiale, ainsi que l’imposition de normes prudentielles telles que l’adéquation des fonds propres et des exigences de provisionnement plus strictes, ont rendu impératif l’établissement d’un cadre politique bien documenté pour une banque dans le cadre de ses activités de prêt.

L'absence d'une politique de prêt bien définie avait souvent amené les banques à rechercher une croissance imprudente de leur portefeuille de prêts sans respecter les normes prudentielles de répartition du risque en accordant des prêts à différents secteurs de l'industrie, du commerce et du commerce. Au départ, les banques ne financeraient guère les activités agricoles et les autres besoins économiques des couches les plus faibles de la société.

Fondamentalement, la performance du secteur financier et bancaire dépend des performances des secteurs réels de l’économie. Les secteurs réels incluent les activités économiques des secteurs de l'agriculture, de la fabrication et du commerce d'un pays. Il est donc impératif que la formulation d'une politique de prêt d'une banque soit précédée d'une analyse stratégique de la gestion financière des clients emprunteurs, qui appartiennent principalement aux secteurs réels. Ainsi, la politique de prêt d'un établissement bancaire doit découler de sa planification stratégique.

Les éléments des politiques de prêt sont principalement tirés du plan stratégique d'un établissement bancaire. La planification repose sur diverses hypothèses et l’objectif pour différents types de prêts est défini en conséquence. L’objectif principal d’une politique de prêt est d’élaborer une stratégie visant à maximiser les rendements ou les bénéfices et à minimiser les risques.

En plus de maximiser les profits, la politique de prêt devrait également viser les objectifs suivants:

(i) Maintenir un capital adéquat pour la croissance et les exigences réglementaires; et

(ii) Assumer la fonction de prêt dans un cadre d'analyse du risque géré.

Avec le processus de désintermédiation et la réforme du secteur financier et bancaire, les banques commerciales sont confrontées à une concurrence redoutable. La déréglementation du taux d'intérêt a rendu la concurrence encore plus acerbe. Dans ces conditions, les banques doivent rechercher d'autres sources de génération de revenus, en particulier les activités de plus en plus importantes des activités autres que les fonds générant des bénéfices basés sur des commissions. Pour assurer la croissance de leurs revenus, les banques doivent s’appuyer essentiellement sur des activités non financées telles que l’ouverture de lettres de crédit, l’émission de garanties bancaires, la vente de produits tiers, à savoir les fonds communs de placement, les assurances, etc.

Avec le type de transformation en cours dans le secteur bancaire, il est devenu nécessaire que les banques soient conscientes de leurs revenus et de la qualité de leurs actifs. Comme les bénéfices récompensent la capacité de prise de risque, l’écart entre le coût du fonds et le rendement des avances disponibles en cas d’avances d’emprunt de haute qualité diminue de jour en jour. Par conséquent, une banque doit compléter judicieusement sa priorité en matière de qualité des actifs de crédit par celle de maximisation des bénéfices.

La politique de prêt devrait régir toutes les expositions liées au crédit et au crédit, qu’elles soient fondées ou non sur des fonds. Celles-ci incluent les facilités liées aux fonds à court, moyen et long termes, ainsi que les activités non liées aux fonds et les expositions sur le marché des changes, le cas échéant. La politique devrait également s'appliquer aux investissements des banques dans le marché monétaire et le marché des actions et des titres de créance.

La politique de prêt devrait englober tous les types de clients de divers secteurs, tels que les particuliers, les entreprises individuelles et les sociétés en nom collectif, les fiducies, les sociétés et les associations de personnes, les sociétés et les entreprises, tant dans le secteur privé que dans le secteur public.

La politique de prêt devrait être axée sur les financements ciblés, tels que les prêts aux secteurs prioritaires en Inde, ainsi que sur les avances consenties aux petites et moyennes entreprises et aux autres grandes maisons de commerce. Il devrait exister une politique claire en matière de financement du secteur de la vente au détail, comprenant des prêts personnels, des prêts pour études, des prêts au logement, des prêts hypothécaires, etc.

La politique de prêt définie par une banque est sujette à modification de temps à autre, en fonction de la conjoncture économique et commerciale dans le pays et dans le monde. Les faibles priorités de la banque en matière de prêts doivent être clairement signalées aux agents de crédit pour leur mise en œuvre. Une politique de prêt bien documentée restreint le financement inconsidéré des dirigeants de la banque, qui ont l’instinct de conduire la banque.

En accordant des prêts et des avances, les banques commerciales ajoutent à la masse monétaire du pays. Par conséquent, on dit que les banques créent de la monnaie et ajoutent au dépôt dans le système bancaire. Chaque fois qu'une banque commerciale prête un montant à un client, l'argent prêté est soit déposé sur un compte du client pour son usage, soit versé en versant directement aux bénéficiaires qui ont fourni les biens ou les services au client de la banque.

Les destinataires de l'argent déboursé les déposent sur leurs comptes auprès d'autres banques. Par conséquent, dans les deux cas, le prêt initial accordé par la banque a créé plus de monnaie par dépôt auprès de la même banque ou d’autres banques et ce dépôt peut être utilisé pour octroyer de nouveaux prêts après avoir conservé les réserves nécessaires ainsi que les fonds disponibles. est nécessaire pour répondre à la demande de retrait en espèces des déposants.

Les banques savent par expérience que tous les déposants ne viennent pas au même moment pour retirer la totalité de leur dépôt et que, à tout moment, le montant des fonds nécessaires pour satisfaire les demandes de retrait ne dépasse pas 10% du total des dépôts. Cela incite les banques à prêter 90% des dépôts, ce qui crée davantage de monnaie et de dépôts. C'est ce qu'on appelle l'effet multiplicateur des prêts bancaires, qui agit comme un moteur de la croissance économique d'un pays.

Dans la mesure où les banques traitent l’argent public sous forme de dépôts, elles doivent prendre plusieurs mesures de précaution afin que l’argent prêté puisse être recouvré avec les intérêts et autres coûts y afférents.

Les banques doivent donc veiller à ce que:

Sécurité:

Les banques doivent garantir la sécurité des fonds prêtés par elles, car l'existence même d'une banque dépend du recouvrement du montant avec intérêts. Les prêts inconsidérés risquent de causer de graves problèmes à la banque, ce qui pourrait la mettre en liquidation.

Liquidité:

Une grande partie du dépôt mobilisé par les banques est payable à la demande. Par conséquent, les banques ne peuvent pas se permettre de bloquer leurs fonds à très long terme ou de manière permanente. Les banques sont tenues de prendre en compte, autant que possible, la liquidité des fonds afin de pouvoir récupérer les fonds, le cas échéant, en rappelant l'avance, le cas échéant.

Les banques commerciales n’ont pas pour fonction de consentir des prêts de caractère plus ou moins permanent, bien que les banques accordent souvent des prêts à moyen terme à des projets de fabrication, au secteur des infrastructures, etc. Traditionnellement, les banques s’occupent des travailleurs. capital requis des entreprises qui est recyclé dans un court laps de temps, en fonction de la nature du cycle économique de l’entreprise.

Objet du prêt:

Les banques doivent être pleinement conscientes de l'objectif ou de l'utilisation finale du prêt requis par l'emprunteur. Il est impératif que la banque sache si l’emprunteur sera en mesure de rembourser le prêt en utilisant l’argent aux fins énoncées au moment de l’utilisation du prêt. En bref, les banques doivent assurer la viabilité économique de l'objectif visé par le prêt.

Bien que les emprunts soient généralement remboursables sur demande par l'emprunteur, il peut arriver que l'emprunteur soit autorisé à utiliser les fonds pour une période donnée et que le remboursement soit étalé sur plusieurs années.

Il est important pour une banque de disposer d'un portefeuille de prêts ou de crédits diversifié, de sorte que tous les fonds prêtés par la banque ne soient pas concentrés dans un ou deux segments de l'activité économique. Le destin de la banque ne devrait pas fluctuer avec les hauts et les bas de la performance d'un segment particulier du secteur. Le principe cardinal est le suivant: «ne mettez pas tous les œufs dans le même panier».

Sécurité:

Bien que la sécurité ne puisse être le seul critère d’octroi de prêts et de crédits par les banques, son importance ne peut également être compromise. La sécurité n'est qu'un coussin sur lequel on peut compter, au cas où l'emprunteur ne rembourserait pas le prêt dans le cours normal des événements. L’adéquation de la garantie à elle seule ne peut être le seul facteur à considérer pour déterminer l’aptitude ou la solvabilité de l’emprunteur.

Les banques souhaitent réaliser leurs contributions dans le cours normal de leurs activités grâce aux activités commerciales normales de l'emprunteur - plutôt que de les réaliser en disposant de la sécurité offerte par les emprunteurs. De plus, vendre la sécurité prend souvent beaucoup de temps et est associé à des coûts supplémentaires.

La sécurité offerte contre les prêts et avances est vaste. Il comprend généralement des stocks sous forme de matières premières, de produits finis, de travaux en cours, de débiteurs divers, d’usines et de machineries, de terrains et immeubles, de dépôts en espèces auprès de banques, d’or, d’actions de sociétés et d’autres titres en papier. Le plus souvent, les banques obtiennent la sécurité des biens personnels des promoteurs, directeurs, associés et autres propriétaires de l'entreprise.

La sécurité offerte par l'emprunteur doit posséder les qualités suivantes:

(i) Valeur marchande Les banques doivent veiller à ce que les valeurs proposées soient facilement négociables, sans réduction ou réduction importante de leur valeur au moment de leur offre à la banque. La valeur des sûretés sous forme d’actions et d’obligations de sociétés déposées auprès de la banque est parfois volatile et une partie substantielle de la valeur peut être effacée en cas de liquidation de la société apparentée. Les obligations d'État ou autres titres à tranche nette sont considérés comme très sûrs à cet égard.

(ii) Stabilité du prix Comme l'objectif principal de la banque n'est pas de dégager un profit exceptionnel de la cession des titres, les banques aiment généralement voir que les prix des titres offerts sont, dans l'ensemble, stables. La spéculation sur le prix des titres ne peut être le motif de la banque.

(iii) Libres de toute charge Avant d'accepter un titre, les banques doivent s'assurer qu'il s'agit d'un actif non grevé et qu'aucune autre personne ou entité n'a à payer de frais sur ledit actif.

L'emprunteur est la sécurité la plus importante. Si l'emprunteur est un homme d'engagement, il remboursera le prêt par n'importe quel moyen.

La dépendance totale de la banque à l'égard de la sécurité sans évaluer la solvabilité de l'emprunteur est souvent lourde de risques de rencontrer des difficultés. Si l'emprunteur est un homme intègre, même en cas de faillite de son entreprise, il s'efforcera de rembourser le prêt.

D'autre part, si l'emprunteur est indifférent en ce qui concerne le remboursement du prêt, la banque devra se rabattre sur le titre offert et une vente en détresse du titre pourrait ne pas aller chercher le montant adéquat pour régler le prêt, et par la suite, une action en justice en recouvrement entraînera une procédure longue et coûteuse au tribunal ou à l’extérieur. Il existe un vieil adage souvent utilisé par les banquiers selon lequel "un emprunteur de première classe disposant d'un titre de deuxième classe est beaucoup plus sûr que l'emprunteur de deuxième classe disposant d'un titre de première classe".

Par conséquent, l'emprunteur est plus important que la sécurité et lors de l'évaluation d'une proposition de prêt, les quatre «C» suivants de l'emprunteur doivent être soigneusement examinés:

Personnage:

Le caractère de l'emprunteur doit indiquer s'il est un homme de mots ou son engagement. Qui est l'emprunteur et quels sont ses antécédents familiaux sont des aspects importants à prendre en compte par la banque. Existe-t-il un rapport indiquant que l'emprunteur n'a pas honoré son engagement? Quel est l'état de ses relations avec ses co-entrepreneurs et les autres personnes impliquées dans son entreprise? Une banque doit s’efforcer de déterminer si l’emprunteur est une personne respectable qui comprend ses responsabilités et conduit ses activités avec prudence.

Capacité:

La capacité de l'emprunteur fait référence à sa capacité à mener ses activités avec prudence et à générer un excédent suffisant pour rembourser l'avance.

Lors de son évaluation, la banque doit prendre en compte les points suivants:

1. Que l'entreprise soit nouvelle ou établie

2. L'expérience de l'emprunteur dans le secteur d'activité de son entreprise et qu'il ait la connaissance requise des activités concernées ou qu'il dirigera l'entreprise en employant des gestionnaires professionnels possédant le savoir-faire technique requis.

3. La qualité marchande du produit à fabriquer ou à traiter par l'entreprise

4. Si l'emprunteur a la capacité de gérer l'entreprise efficacement et de rencontrer ses concurrents

Capitale:

Un banquier prudent devrait s'assurer que l'emprunteur dispose d'un capital raisonnable et qu'il n'a pas l'intention de gérer l'entreprise uniquement avec de l'argent emprunté. Le capital employé par l'emprunteur fournira sa marge pour acquérir des actifs sous forme de stocks dans le commerce, les installations, les machines, les terrains et les bâtiments, etc. Le capital peut être sous forme d'espèces ou d'actifs, par exemple, un terrain, un bâtiment, des installations et des machines. .

Collatéral:

Les actifs créés à partir du montant du prêt constituent la principale garantie de la facilité de crédit consentie par la banque. Outre la garantie principale, tout autre bien offert par l’emprunteur à titre de garantie est appelé garantie. La disponibilité d'une garantie suffisante renforce la solvabilité de l'emprunteur et la banque prêteuse bénéficie également d'un facteur de confort supplémentaire pour pouvoir considérer le prêt demandé.

Outre les quatre critères mentionnés ci-dessus, chaque fois qu'un emprunteur potentiel s'adresse à la banque pour obtenir une facilité de prêt, la banque doit s'efforcer de déterminer les points suivants, de préférence par le biais d'une interaction personnelle avec cet emprunteur:

(i) Détails de l'entreprise - constitution de l'entreprise et son année d'établissement, qui sont les promoteurs, la position de l'entreprise sur le marché, les produits traités, etc. Le montant de l'investissement des promoteurs sous forme de capital, ainsi que les résultats des deux ou trois dernières années, devraient également être demandés.

La viabilité économique de l'activité économique à financer doit être vérifiée. La viabilité de l'entreprise est primordiale, sinon la génération de profit et le remboursement des intérêts et du capital seront incertains. La question de la viabilité de l’entreprise est au cœur du processus d’évaluation et, si l’entreprise n’est pas économiquement viable et techniquement réalisable, il n’est guère nécessaire d’aller plus loin pour le prêt proposé.

Afin d’établir la viabilité économique et la faisabilité technique, la banque peut, si nécessaire, avoir recours à l’avis des experts du domaine. Toute l’activité commerciale tourne autour des ventes projetées, ce qui devrait être réalisable et réaliste.

Compte tenu de la concurrence sur le marché du produit en question et du savoir-faire technique disponible pour le produire, il convient de vérifier si le montant des ventes projetées est raisonnable ou non. Si nécessaire, il est possible de faire appel aux groupes d’études de marché ou aux experts techniques concernés.

(ii) Pourquoi l'emprunteur a-t-il besoin d'une avance et comment se comportait-il jusqu'à présent? Quel est le but exact pour lequel le prêt est requis?

(iii) Quelles sont les responsabilités actuelles - personnelles et professionnelles?

(iv) Quels sont les détails des propriétés qu'il possède? Y a-t-il un prêt contre eux? Les noms des arbitres, y compris les banques existantes, doivent également être obtenus.

(v) Quel est le montant du prêt requis et comment l'emprunteur est-il arrivé au montant du prêt requis?

(vi) Quels sont les titres que l'emprunteur peut offrir, ainsi que leur valeur marchande?

(vii) Comment l’emprunteur propose-t-il de rembourser le prêt?

Les informations ci-dessus obtenues par la banque doivent être vérifiées auprès de diverses sources. Ce processus, appelé enquête de crédit, est essentiel pour établir la solvabilité de l'emprunteur. Les informations fournies par l'emprunteur sont complétées par des rapports de marché concernant l'emprunteur, ses déclarations de revenus, de taxe de vente et d'impôts sur la fortune. Si l'emprunteur a des comptes auprès d'autres banques, vous devez également obtenir un rapport de situation de ces banques.

La collecte des informations susmentionnées fait partie du processus d’évaluation du crédit et, pour se faire une idée des informations fournies, la banque doit procéder à une inspection avant l’approbation, ce qui est l’un des éléments les plus cruciaux du processus de décision. Les informations déjà fournies par l’emprunteur éventuel doivent être vérifiées autant que possible en inspectant l’établissement et les autres actifs offerts à titre de garantie par l’emprunteur.

Chaque fois que le prêt demandé est censé être garanti par un garant, un entretien personnel avec le garant et une inspection des biens du garant, s’ils sont offerts à titre de garantie, sont également nécessaires. La valeur du garant et sa capacité à garantir le prêt doivent être vérifiées. Si le garant est un étranger, son intérêt à étendre la garantie devrait toujours être vérifié.