Gestion des risques dans les banques

Dans cet article, nous discuterons du processus de gestion des risques dans les banques.

Notre vie est pleine d'incertitudes et nous devons faire face à divers types de risques dans notre vie quotidienne. Il ne peut y avoir de vie sans risque, car nous pourrions être confrontés à des situations néfastes pour notre santé, nos voyages, le vol, le cambriolage et tout autre événement désastreux causé par des catastrophes naturelles telles que tremblements de terre, inondations, incendies, etc.

Au lieu de nous abandonner au destin, nous prenons souvent des mesures appropriées pour nous protéger contre de tels risques. De même, il ne peut y avoir d’activité commerciale, et plus encore d’activité bancaire, qui comporte des risques à chaque étape. Dans le secteur bancaire, nous gérons les risques à chaque étape et nous devons les gérer correctement, de sorte que l’impact négatif sur la cristallisation du risque soit minimal.

Le Comité de Bâle a défini le risque comme la probabilité qu'un événement imprévu se produise - la probabilité de subir une perte. Il est nécessaire de comprendre la distinction entre «risque» et «incertitude». Le risque est associé à une opportunité et sa perception consiste à analyser quel événement est susceptible de se produire, par opposition à l'incertitude.

Dans le cadre des opérations commerciales, plusieurs facteurs peuvent avoir une incidence sur une décision, comme une hausse sans précédent des taux d’intérêt et une chute conséquente du prix des obligations, une délinquance croissante des emprunteurs, etc. Un système de gestion intégrée du risque doit prendre en compte toutes ces questions. arriver à une date ultérieure, bien que la possibilité soit faible. Au contraire, si le résultat dépasse un niveau d'évaluation raisonnable, cela devient une incertitude par opposition au risque pur.

Un système de gestion des risques efficace devrait comprendre les aspects suivants:

(a) une organisation clairement définie et structurée pour gérer les risques associés à l'organisation,

(b) l'engagement des décideurs politiques au plus haut niveau chargés de superviser la mise en œuvre de la politique de gestion des risques au sein de l'organisation,

c) Codification et articulation des politiques et principes de gestion des risques de manière à servir l'objectif organisationnel dans le cadre général de la perception des risques,

(d) mise en œuvre de la stratégie de mise en œuvre des directives de gestion des risques de la direction par le biais de processus structurés garantissant l'identification, la mesure, le suivi et le contrôle des risques liés à l'organisation,

e) Formation appropriée du personnel concerné pour améliorer ses compétences, et

f) Évaluations périodiques et audits en fonction des risques dans l'organisation.

Il est maintenant très clair qu’une structure de gestion des risques appropriée est d’une importance primordiale dans l’intérêt de l’organisation. Une structure organisationnelle saine est absolument nécessaire pour la mise en œuvre réussie des initiatives de gestion des risques dans les banques. Le conseil d'administration est l'organe décisionnel suprême des banques et la Reserve Bank of India a clairement indiqué que la fonction de gestion des risques dans une banque devrait être une initiative pilotée par le conseil d'administration, de sorte que la responsabilité ultime en incombe au conseil d'administration.

Pour assurer une supervision compacte de la fonction de gestion des risques, un comité de gestion des risques (CGR) est généralement constitué des principaux dirigeants de l'organisation. Il sera présidé par le directeur général de la banque, avec des administrateurs nommés par les membres du conseil.

Le CMR fonctionne comme un sous-comité au niveau du conseil d'administration et est responsable des domaines suivants:

(a) Élaboration de la politique de risque opérationnel et de la stratégie pour sa mise en œuvre.

(b) Prendre les mesures nécessaires pour limiter l'exposition au risque dans différents domaines fonctionnels dans les limites de risque fixées par le conseil d'administration.

(c) Assurer la liaison et la coordination avec les autres comités exécutifs internes chargés de la gestion des différentes unités de risque, à savoir, le comité du risque de crédit, le comité de gestion des actifs et des passifs (ALCO), le comité des investissements, le comité de gestion du risque opérationnel, etc. responsable de la mise en œuvre des directives du CMR.

Le niveau suivant de la structure de gestion des risques comprend:

1. Comité de gestion du risque de crédit (CRMC) composé des responsables du département du crédit, du département des investissements, du département de la trésorerie et de l'économiste en chef de la banque. En règle générale, le CRMC est dirigé par le PDG ou le prochain plus haut responsable de la banque.

2. Comité de gestion des risques de marché / Comité de gestion actif-passif, composé des responsables de la trésorerie, des placements en devises et de l'économiste en chef de la banque.

3. Comité de gestion opérationnelle, comprenant les responsables des services généraux, des ressources humaines, des services d'inspection et d'audit, du service de gestion de la NPA, du service des locaux, etc. Le comité peut être dirigé par le directeur général de la banque ou par le prochain supérieur hiérarchique. de la banque.

Les risques sont de différents types et, en fonction de la taille et de la complexité du volume d’activités de la banque, de sa philosophie des risques et de l’ampleur de ses opérations, des départements distincts peuvent être créés pour gérer différents risques:

1. Département des risques de crédit,

2. Département des risques de marché, et

3. Département des risques opérationnels.

Chacun des départements susmentionnés est responsable de l’identification, de la mesure, du contrôle et de la gestion des risques respectifs au regard des directives du conseil d’administration / CGR. Les départements sont responsables de la rédaction du mode d’emploi avec un système d’information de gestion bien articulé. Les responsables des départements sont tenus d’étudier les environnements externe et interne et de prendre les mesures nécessaires dans le cadre des directives générales établies par le conseil d’administration / CGR.

Par conséquent, la fonction de gestion du risque dans une banque est devenue une activité à part entière, à tel point qu'un service complet, dirigé par un cadre supérieur, est chargé de gérer le risque. Le travail consiste à identifier, mesurer, surveiller et contrôler les risques par des actions systématiques de manière planifiée. Cela se fait par une bonne compréhension des risques, de leur mesure et de leur contrôle.

La gestion des risques au niveau des banques vise la gestion du risque d’entreprise et le contrôle du risque. Les risques commerciaux sont les risques considérés comme inhérents à la nature des activités d’une banque. Les risques de contrôle résultent d'une insuffisance dans l'exercice de contrôle ou de la possibilité de défaillances et de défaillances dans le processus de contrôle existant de la banque.

Les risques commerciaux et les risques de contrôle sont évalués pour 12 domaines qui sont comme suit:

Parmi les douze risques mentionnés ci-dessus, le risque de crédit, le risque de marché et le risque opérationnel revêtent une importance maximale et doivent être correctement identifiés, mesurés, surveillés et contrôlés par le biais d'un système structuré.

Conformément aux recommandations du Comité de Bâle relatives à la supervision bancaire, la Reserve Bank of India a donné des directives détaillées aux banques commerciales pour la mise en place d’un système élaboré de gestion des risques dans toutes les banques. En conséquence, un département à part entière de la gestion des risques a été mis en place dans toutes les grandes banques pour surveiller et contrôler les différents risques.