Risque: signification, concept et caractéristiques

Après avoir lu cet article, vous en apprendrez plus sur: - 1. La signification du risque 2. Le concept de risque 3. Les caractéristiques 4. Les formes changeantes.

Signification de risque:

Le risque est défini comme un événement ayant un impact défavorable sur la rentabilité et / ou la réputation en raison de plusieurs sources d'incertitude distinctes. Il est nécessaire que le processus de gestion prenne en compte à la fois l'incertitude et l'impact négatif potentiel sur la rentabilité et / ou la réputation.

Le risque fait partie du lexique de toute entreprise, et la préoccupation la plus importante est de comprendre puis de le gérer. Dans le secteur bancaire également, le risque est inhérent à l’entreprise. Étant donné l’importance de la gestion des risques, il n’est pas surprenant que les plus grands organismes de réglementation bancaire au monde la surveillent de près.

La Banque des règlements internationaux (BRI), la Réserve fédérale américaine, la Bundesbank en Allemagne et la Reserve Bank of India ont exprimé leur préoccupation face aux activités de prise de risque des banques.

Ces organismes de réglementation ont exprimé leur inquiétude car non seulement l’environnement est devenu beaucoup plus risqué, les taux de change et les taux d’intérêt étant extrêmement volatils, mais une grande partie du capital des banques a été répartie à l’échelle internationale pour obtenir des rendements.

L'exposition des banques aux entreprises des pays d'Asie et d'Amérique latine est extrêmement élevée par rapport aux années précédentes. Alors que les monnaies et les entreprises sont sous pression (la crise en Asie du Sud en est un exemple), les régulateurs s'inquiètent naturellement de la capacité des banques à résister à ces pressions.

Ajoutez à cela des effondrements de banques bien connus (Barings) ainsi que des pertes encourues en raison de modèles de tarification des options défectueux (NatWest Markets), il n'est pas étonnant qu'il y ait eu toute une série de réglementations relatives aux fonds propres et aux obligations de reporting.

Les organisations et institutions telles que les banques mettent en péril les actifs corporels (tels que les fonds, la technologie, les processus et les personnes) et les actifs incorporels tels que la réputation, la marque et les informations pour atteindre leurs objectifs.

Que l'organisation soit à but lucratif ou à but non lucratif, la tâche de la direction est de gérer ces risques dans un environnement incertain. La gestion organisationnelle est donc devenue synonyme de gestion des risques.

Le concept de risque:

Le Oxford Dictionary of Word Origin énonce ce qui suit concernant le risque: «Nous savons assez bien quelle était la source immédiate du risque lié aux mots. Les Anglais empruntèrent le français au 17ème siècle. Cela vient à son tour de l'italien rischo, basé sur le verbe latin rischare qui signifie «courir le danger».

Au-delà, nous entrons dans un territoire incertain. Selon une théorie, il s’agissait d’un terme nautique désignant des navires risquant de naviguer trop près de côtes rocheuses dangereuses. Parmi les preuves à l'appui de cette idée figurent rhiza en grec, signifiant une falaise, et le verbe latin resecare, un verbe «couper de court» (une falaise rocheuse constituant un terrain «coupé»), qui ont tous deux été revendiqués comme la source de rischare .

La prise de risque vient naturellement des banques. Les banques s'engagent dans le processus d'intermédiation financière en prenant des risques qui leur rapportent plus que ce qu'elles paient aux déposants. Le risque est un événement ou une blessure pouvant nuire au revenu et / ou à la réputation d'une institution. C'est comme une énergie qui ne peut pas être créée ou détruite mais peut seulement être transmise ou gérée.

Il existe un lien direct entre risque et récompense et la quête de la maximisation du profit a entraîné une accélération de la prise de risque pour de meilleures récompenses. Quel que soit le type de risque, l'impact est principalement financier. En fin de compte, le risque se manifeste sous forme de perte de revenu et de réputation.

Chaque banque, ainsi que chaque banquier, doit comprendre et comprendre que le risque est inévitable. L’existence et le montant du risque associé à chaque transaction ne peuvent être déterminés avec certitude.

Quels que soient les modèles développés pour la gestion des risques, ils reposent principalement sur les occurrences observées du passé, qui peuvent ou non être répétées à l’avenir. Le risque est inhérent aux affaires. Comme il ne peut pas être éliminé, il doit être géré.

Caractéristiques du risque:

La banque est une intermédiation pour des fonds. L'intermédiation comporte des risques. Pour réaliser des profits et gagner un spread, le banquier se positionne sur le marché des investissements ou dans le secteur du crédit. Évidemment, c'est le risque qui conduit à des bénéfices. Comme indiqué précédemment, il existe une relation étroite entre risque et récompense. Les entreprises / entreprises commerciales ont de nombreuses raisons de prendre des risques, leur principal besoin étant la motivation à faire des profits. Les risques sont de différents types, mais présentent certaines caractéristiques communes.

Le risque financier doit être différencié de la perte. Normalement, les risques liés aux affaires sont assez connus. Le risque est probabiliste et générique. Les risques sur les marchés financiers sont des événements susceptibles de se produire. L'incertitude concerne davantage la durée du risque et son impact.

Il n'y a rien qui puisse complètement échouer ou réussir à cent pour cent. Il y a toujours un élément de hasard reflété dans la probabilité. Le risque est générique. Par exemple, on peut affirmer que «les possibilités de réussite des unités chimiques dans une zone industrielle donnée sont minimes». Personne ne peut affirmer avec certitude qu'une unité chimique donnée réussirait ou échouerait.

Les risques sont vérifiables, bien que pas toujours quantifiables. Le risque a une relation directe avec le rendement, c’est-à-dire que plus le risque est élevé, plus le rendement est élevé, et inversement. C'est précisément pour cette raison que des risques sont nécessaires à la conduite des affaires. Les types de risques décrits ci-dessous sont interdépendants. ils sont collectivement exhaustifs mais non mutuellement exclusifs.

L'évolution des formes de risque:

Le risque est associé à chaque activité. Il est plus important et prononcé pour le secteur financier en général et les banques en particulier. Dans un système financier refoulé, le risque n’est pas apparent. La gestion des risques dans une telle situation peut ne pas être bien organisée. Avec la mondialisation, les efforts non organisés en matière de gestion des risques ont été remplacés par des efforts politiques systématiques et formels.

De nouveaux concepts tels que «anticiper / prévenir / surveiller atténuer» ont remplacé l’éthique antérieure de «inspecter / détecter / réagir». L'accent est maintenant davantage mis sur les processus et non sur les personnes seules. Le scénario modifié pour la gestion des risques a créé de nombreux défis pour les banques. Dans ce contexte, il serait intéressant de comprendre différents types de risques dans un environnement bancaire.