Rôle du comptable en tant que directeur de la trésorerie dans une entreprise
Les fonctions de comptable en tant que gestionnaire de trésorerie dans une entreprise sont les suivantes: 1. Recueillir efficacement les entrées de trésorerie. 2. Concentrer les fonds collectés. 3. Contrôler le calendrier des sorties de trésorerie. utilisation de tout excédent de trésorerie temporaire. 7. Collecte d'informations opportunes. 8. Mise en place des systèmes nécessaires au suivi, à la gestion et au contrôle de la trésorerie. 9. Assurer le transfert interne et externe de données financières entre services ou avec la banque. Un entrepreneur recrute généralement un comptable. pour aider à la gestion de la trésorerie. Le comptable n’aidera pas beaucoup s’il / elle n’est pas pleinement conscient de son rôle et de ses devoirs!
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Il convient d'indiquer clairement qu'il / elle est censé gérer et surveiller les flux de trésorerie de l'entreprise, ce qui comprend les principales fonctions suivantes:
1. Recueillir efficacement les rentrées de fonds
2. Concentrer les fonds collectés
3. Contrôler le calendrier des sorties de trésorerie
4. Prévoir la position de trésorerie
5. Trouver des sources adéquates de fonds à court terme
6. Optimiser l'utilisation des excédents de trésorerie temporaires
7. Recueillir des informations opportunes
8. Mise en place des systèmes nécessaires au suivi, à la gestion et au contrôle de la trésorerie
9. Assurer le transfert interne et externe des données financières entre départements ou avec la banque
Le rôle du comptable en tant que gestionnaire de la trésorerie est de veiller à ce que la société dispose de fonds suffisants pour poursuivre ses activités jusqu'à l'achèvement du cycle de trésorerie. La liquidité ne doit pas être confondue avec la rentabilité ou la valeur nette.
Une entreprise rentable et disposant d’importants actifs peut faire faillite en raison d’un manque de fonds de roulement (ou de fonds de roulement). Par exemple, une compagnie aérienne peut posséder de nombreux actifs de valeur tels que des avions, des créneaux d'atterrissage et des biens immobiliers, mais son incapacité à payer pour une journée d'essence peut entraîner sa faillite.
Akash Bansal et un partenaire ont créé Western Equipment Company, une société de location de matériel de construction à Pune, il y a à peine deux ans avec Rs. 30 lakh en épargne personnelle. Leur formule financière était la suivante: trouver de gros clients, essayer de les récupérer rapidement, puis réinvestir tout le produit dans l’entreprise.
Jusqu'à présent, la formule a cliqué, poussant les ventes à la hausse. 1 crore en 2005 à un Rs projeté. 4 crore en 2007. Mais avec ce type de croissance extrêmement rapide, la gestion de la trésorerie est devenue un problème complexe pour Bansal et son partenaire. «Au début, tout ce dont nous avions besoin, c’était d’un compte bancaire et d’un logiciel de comptabilité pour suivre les ventes et les résultats financiers clés», explique Bansal. diriger l'entreprise pour qu'elle réponde jamais. Par exemple, que devrions-nous faire avec tout excédent de trésorerie que nous pourrions avoir, et comment pourrions-nous vraiment savoir avec certitude si nous avions un excédent de trésorerie?
